Claude para Contadores

Fecha: 28 de octubre de 2027

Hora: 10:00 a 13:00 hrs tiempo del centro

Ponentes: C.P. César G. Cervantes y C.P. Edgar Rodriguez

Modalidad: Zoom

Temario

1. Introducción a Claude y uso responsable

Objetivo: entender qué es Claude, dónde se usa y qué no debe delegarse.

1. Qué es Claude y en qué se diferencia de un buscador o de un software contable.
2. Dónde se usa: web, app de escritorio y móvil; Claude dentro de Excel y del navegador.
3. Recorrido por la interfaz: conversaciones, adjuntar archivos, búsqueda web, artefactos y proyectos.
4. Limitaciones clave para un contador:
1. Puede equivocarse con seguridad aparente (“alucinaciones”), sobre todo en artículos, reglas y tesis.
2. Su conocimiento tiene fecha de corte; la reforma fiscal y la RMF vigentes se verifican en DOF y SAT.
3. No sustituye la firma ni la responsabilidad profesional.
5. Confidencialidad: qué datos de clientes sí y cuáles no subir (RFC, CURP, cuentas bancarias), anonimización y configuración de privacidad.

2. Prompting para contadores

Objetivo: escribir instrucciones que den respuestas técnicas, fundamentadas y en el formato que se necesita.

1. Estructura de un buen prompt: rol, contexto del cliente, tarea, formato de salida y ejemplo.
2. Pedir fundamento legal: artículo, ley y fracción (LISR, LIVA, CFF, LSS, RMF), separando texto de ley de interpretación.
3. Dar contexto que cambia la respuesta: régimen (RESICO, general, plataformas), persona física o moral, ejercicio fiscal.
4. Iterar: pedir que señale supuestos, que pregunte lo que falta y que revise su propia respuesta.
5. Antes y después: el mismo caso con un prompt vago y con uno estructurado.

3. Análisis de documentos contables y fiscales

Objetivo: usar Claude para leer, extraer y cruzar información de los documentos del día a día.

1. Subir y leer PDF, Excel, Word, imágenes y XML.
2. CFDI: extraer RFC, conceptos, impuestos trasladados y retenidos de un lote de XML y resumirlos en tabla.
3. Conciliación: estado de cuenta contra auxiliar de bancos, con partidas en conciliación identificadas.
4. Revisión de balanzas: saldos contrarios a su naturaleza, cuentas sin movimiento y variaciones relevantes.
5. Lectura de documentos del SAT: opinión de cumplimiento, constancia de situación fiscal, cartas invitación y requerimientos.
6. Contratos: identificar implicaciones fiscales (arrendamiento, servicios, subcontratación especializada).

4. Hojas de cálculo y cálculos fiscales

Objetivo: generar hojas de cálculo con fórmulas vivas y verificables, no solo resultados.

1. Pedir un Excel descargable con fórmulas, no con valores fijos, y con las tarifas en una hoja aparte.
2. Casos prácticos:
1. Pago provisional de ISR de persona moral (coeficiente de utilidad).
2. Nómina quincenal con ISR, subsidio al empleo y cuotas obrero-patronales IMSS.
3. Depreciación fiscal y contable de activo fijo.
4. Determinación de IVA mensual a partir de los CFDI del módulo 3.
3. Análisis financiero: razones financieras, comparativos entre periodos y gráficas para el cliente.
4. Claude dentro de Excel: trabajar sobre el libro abierto sin copiar y pegar.
5. Verificación: recalcular un caso a mano y revisar tarifas, UMA y salario mínimo vigentes.

5. Investigación fiscal y redacción técnica

Objetivo: investigar con fuentes verificables y convertir el análisis en escritos listos para revisar.

1. Búsqueda web con fuentes: reformas, publicaciones en DOF, criterios del SAT y tesis de la SCJN; abrir siempre la fuente citada.
2. Investigación profunda: informes largos sobre un tema (por ejemplo, deducibilidad de vehículos o tratamiento de criptoactivos).
3. Redacción técnica:
1. Respuesta a un requerimiento o carta invitación del SAT.
2. Memorándum de opinión fiscal para un cliente.
3. Consulta en términos del artículo 34 del CFF.
4. Correos para explicar a un cliente un cambio fiscal en lenguaje sencillo.
4. Revisión cruzada: pedir a Claude que argumente en contra de su propia conclusión.

6. Ética, y riesgos

Objetivo: salir con reglas claras para usar Claude sin comprometer la responsabilidad profesional.

1. El juicio profesional no se delega: Claude propone, el contador decide y firma.
2. Protección de datos personales de clientes y secreto profesional.
3. Checklist de verificación antes de entregar cualquier trabajo hecho con IA.
4. Cómo comunicar al cliente el uso de IA en el despacho.
5. Preguntas y respuestas.